Als je pensioen opbouwt via een lijfrente of pensioenrekening, kun je in Nederland profiteren van belastingvoordeel. Dat voordeel is er speciaal voor mensen die hun pensioen zelf willen aanvullen en wordt geregeld via de zogenoemde jaarruimte. In dit blog leggen we uit hoe jaarruimte pensioenbeleggen werkt, hoe je jouw jaarruimte berekent, en hoe je die ruimte slim benut met tools en aanbieders zoals BrightPensioen of Brand New Day.
Wil je liever eerst het hele plaatje begrijpen van pensioenbeleggen, van begin tot eind? Dan kun je ook onze gratis pensioengids downloaden.
Wat is jaarruimte?
Jaarruimte is het bedrag dat je elk jaar fiscaal voordelig mag storten op een pensioenrekening, zoals een lijfrenteproduct of beleggingsrekening voor pensioen. Het idee is simpel: als je via je werkgever te weinig pensioen opbouwt (of niets opbouwt), krijg je van de Belastingdienst de mogelijkheid om dat zelf aan te vullen met belastingvoordeel.
De jaarruimte wordt berekend op basis van je inkomen en de pensioenaangroei die je via je werk hebt. Bouw je geen of weinig pensioen op bij een werkgever? Dan is je jaarruimte meestal relatief hoog. Je kunt die berekening zelf maken via rekentools van Brightpensioen.
De jaarruimte geldt per kalenderjaar en vervalt als je er geen gebruik van maakt. Gelukkig kun je dit met reserveringsruimte soms alsnog inhalen. Daarover verderop meer.
Wat is reserveringsruimte?
Heb je in eerdere jaren je jaarruimte niet benut? Dan krijg je alsnog een inhaalkans via de reserveringsruimte. Dit is de totale jaarruimte die je tot tien jaar terug niet hebt gebruikt. Deze kun je alsnog inzetten voor pensioenbeleggen, zolang je binnen het maximum blijft dat voor het huidige jaar geldt.
De reserveringsruimte stelt je in staat om in één jaar een groter bedrag te storten dan je reguliere jaarruimte. Zo haal je het fiscale voordeel van eerdere jaren alsnog binnen. Let op: er geldt een jaarlijks maximum voor hoeveel je mag gebruiken. Dat bedrag is afhankelijk van je leeftijd en wordt jaarlijks vastgesteld.
Vooral voor mensen die pas later beginnen met pensioenopbouw – of die tijdelijk geen ruimte hadden – is dit een interessante regeling. Je hoeft zo geen belastingvoordeel mis te lopen. Wil je je reserveringsruimte berekenen, ga naar de rekentool voor de jaarruimte van Brightpensioen en scroll verder naar beneden.
Wat levert het belastingtechnisch op?
Een van de grootste voordelen van pensioenbeleggen via jaarruimte is het directe belastingvoordeel. De inleg die je doet mag je aftrekken van je belastbaar inkomen. Hierdoor betaal je minder inkomstenbelasting. Hoe hoger je inkomen, hoe groter het voordeel meestal is.
Stel dat je in een jaar €6.000 stort op een pensioenrekening en je valt in een tarief van 36,97%. Dan krijg je ruim €2.200 terug bij je aangifte inkomstenbelasting. Je netto-inleg is in feite dus lager, terwijl het volledige bedrag belegd wordt voor jouw pensioen.
Daar blijft het niet bij. Het geld dat je op je pensioenrekening stort, wordt belegd en groeit belastingvrij. Je betaalt geen belasting over vermogensgroei in box 3 en ook geen belasting over het rendement zolang het geld in de pensioenpot blijft. Pas als je later met pensioen gaat en periodiek geld laat uitkeren, betaal je belasting over de uitkeringen. Meestal val je dan in een lager belastingtarief dan nu, waardoor je voordeel nog groter is.
Jaarruimte gebruiken via Brand New Day of BrightPensioen
Als je gebruik wilt maken van jaarruimte of reserveringsruimte, heb je een fiscaal erkende pensioenrekening nodig. Twee bekende aanbieders zijn Brand New Day en BrightPensioen. Beide partijen bieden betrouwbare oplossingen, maar met net wat andere insteek.
Bij Brand New Day kun je kiezen tussen modelbeleggen en zelf fondsen selecteren. Alles wordt overzichtelijk gepresenteerd, en je kunt zowel handmatig als automatisch inleggen. Ook het berekenen van je jaarruimte wordt er eenvoudig gemaakt. Als je wilt, kun je zelfs telefonisch contact opnemen om vragen te stellen. Maak hier een belafspraak met Brand New Day.
BrightPensioen werkt met een iets andere structuur: je opent een beleggingsrekening en bepaalt zelf wanneer je inlegt. De beleggingen verlopen via een duurzame lifecycle-structuur. Bright biedt daarnaast een handige rekentool om je jaarruimte te berekenen. De tool laat je in enkele stappen zien hoeveel ruimte je hebt en hoe je die kunt benutten.
Wil je meer weten over deze aanbieders? In onze aparte blogs over pensioenbeleggen bij BrightPensioen en beleggen bij Brand New Day lees je alles over de werking, kosten en flexibiliteit.
Meer lezen over pensioenbeleggen
- Pensioenbeleggen bij BrightPensioen
- Pensioenbeleggen bij Brand New Day
- Download de gratis pensioengids (PDF)
Volg ons op Instagram voor dagelijkse tips over pensioen, ETF’s en slim omgaan met geld.
Disclaimer: Dit artikel bevat geen financieel advies. Beleggen brengt risico’s met zich mee. Je kunt (een deel van) je inleg verliezen. Sommige links zijn affiliate links. Als je via zo’n link iets afsluit, ontvangen wij mogelijk een kleine vergoeding.
